De 9 a 10 de Janeiro de 2019
Dias 09 e 10.01.2019
Das 13:30h às 17:30h
Incluso:
Coffee Break
Certificado de 8 horas
Material didático impresso
Inserção em grupo exclusivo de
vagas, dicas e tira-dúvidas no whatsapp
APRESENTAÇÃO
A EFD - Reinf, desenvolvida dentro da estrutura do e-Social, integrará ao SPED as informações relativas a retenções na fonte efetuadas por pessoas jurídicas, inclusive órgãos públicos, em pagamentos feitos à outras pessoas jurídicas e físicas; bases de apurações da CPRB (Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta); serviços tomados mediante cessão de mão de obra; comercialização de produção por produtor rural PJ para agroindústrias; associações desportivas que mantenham equipe de futebol profissional.
A nova escrituração substituirá as informações contidas em outras obrigações acessórias, como por exemplo o bloco P da EFD-Contribuições, que apura a Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta. Ela também será composta por informações que até o momento são declaradas anualmente ou mensalmente como a DIRF, GFIP e DCTF.
OBJETIVOS
Orientar e preparar os participantes, apresentando a estrutura do novo módulo do SPED, seus blocos de registro, os dados constantes de cada registro, o passo a passo para os novos procedimentos a serem tomados para geração e validação do arquivo digital, permitindo o desenvolvimento e alinhamento antecipado dos sistemas e o correto cumprimento da nova obrigação acessória.
Estudar os pontos impactantes da legislação que serão informados noa EFD-REINF, preparando as empresas para a devida transição para a nova ferramenta;
PÚBLICO ALVO
Contadores, analistas, assistentes e auxiliares das áreas contábil, recursos humanos, tributária e TI, bem como aos demais profissionais envolvidos com a matéria.
CONTEÚDO PROGRAMÁTICO RESUMIDO
1.SPED, e-Social e a EFD-REINF: suas correlações e cruzamentos
2. EFD-Reinf (Escrituração Fiscal Digital das Retenções e Informações da Contribuição Previdenciária Substituída):
Conceitos, contribuintes obrigados, substituição de declarações, prazos, eventos de tabela, periódicos e não periódicos, sem movimento, eventos de retorno, exclusão de evento, sequência lógica, recibo, geração de guias, sistemática, demonstração de envio na prática, desafios
3. Estudo dos eventos e leiautes da EFD-Reinf
R-1000 – informações do contribuinte
R-1070 - tabela de processos administrativos/judiciais
R-3010 – receita de espetáculo desportivo
R-2010 – retenção contrib previdenciária - serviços tomados
R-2020 - retenção contrib. Previd. – serviços prestados
R-2030 - recursos recebidos por associação desportiva
R-2040 - retenções – recursos repassados para associação desportiva
R-2050 - comercialização da produção por produtor rural pj/agroindústria
R-2060 - contribuição previdenciária sobre a receita bruta – cprb
R-2070 - retenções – pagamentos diversos – dirf*
R-2098 - reabertura dos eventos periódicos
R-2099 - fechamento dos eventos periódicos
R-5001 – informações de bases e tributos por evento
R-5011 – informações de bases e tributos consolidados por período de apuração
R-9000 – exclusão de evento
4. Estudos das Tabelas da EFD-Reinf
Tabela 01 – Códigos para Pagamentos*
Tabela 02 – Regras para Utilização dos Códigos de Pagto a Pessoas Físicas*
Tabela 03 – Rendimentos de Beneficiários no Exterior*
Tabela 04 – Formas de Tributação para Rend de Beneficiários no Exterior*
Tabela 05 – Informações sobre os Beneficiários dos Rend. no Exterior*
Tabela 06 – Classificação de Serviços Prestados mediante Cessão de Mão de Obra/Empreitada sujeitos a Retenção de Contribuição Previdenciária
Tabela 07 – Países
Tabela 08 – Classificação Tributária
Tabela 09 – Códigos de Atividades, Produtos e Serviços à Contribuição sobre a Receita Bruta.
5 - Demonstração Prática de geração e envio (Sistema Domínio);
6. DCTF WEB
Definição, Categorias, Geração da Guia, Substituição da GPS, Desafios
